Siguiendo la convención de apostilla de La Haya de 1961 (ver la convención de apostilla en Wikipedia), la apostilla se creó para simplificar la legalización de documentos a través de las fronteras. Algunos bancos exigen que los documentos no solo estén notariados, sino que también tengan una apostilla. Se tarda más en obtener una apostilla y, por lo general, cuesta mucho más. Por lo general, un notario puede ayudarlo a apostillar sus documentos.
Una estructura en la que los activos del UBO o los UBO están protegidos de partes hostiles, como acreedores, quiebra, divorcio, juicios, etc.
Son acciones que no quedan registradas ante nadie ni en ningún lugar. En cambio, el propietario de la empresa es la persona que posee (lleva) las acciones. Las acciones al portador se están convirtiendo cada vez más en una cosa del pasado debido a la presión internacional. Muchas jurisdicciones que permiten acciones al portador ahora exigen que se mantengan en nombre del accionista con un custodio
Business Company es una forma de empresa disponible en las Islas Vírgenes Británicas. Similar a IBC.
Islas Vírgenes Británicas, una importante jurisdicción extraterritorial.
Un certificado emitido por el registro de empresas de una jurisdicción que confirma que una empresa existe y está en regla con las leyes locales.
Un certificado emitido por el registro de empresas de una jurisdicción para confirmar que una empresa ha sido registrada en esa jurisdicción
Un certificado emitido por el registro de empresas de una jurisdicción que enumera los miembros, socios, directores y/o accionistas (según corresponda) de esa empresa.
Licencia comercial especial. Un formulario de empresa en Seychelles.
El Convenio de Doble Imposición, también llamado DTC (Convenio de Doble Imposición) o DTT (Tratado de Doble Imposición), es un acuerdo intergubernamental para evitar la doble imposición. Por ejemplo, si un residente de la Jurisdicción A tiene una corporación en la Jurisdicción B, podría estar sujeto a impuestos en ambas jurisdicciones. Con un DTA, la tasa impositiva se reduce o elimina. Los DTA rara vez contienen disposiciones de divulgación.
Convenio contra la doble imposición. Igual que DTA
Tratado de doble imposición. Lo mismo que el convenio de doble imposición.
Una práctica común por la cual una empresa lo evalúa como cliente antes de emprender un negocio. Esto se hace para mitigar los riesgos de fraude, lavado de dinero u otros delitos.
Intercambio de información.
Véase también Due Diligence. La diligencia debida mejorada (EDD) se realiza en productos, servicios, clientes y proveedores particularmente riesgosos. Es más completo que la diligencia debida.
Un tipo de derecho de sociedades en virtud del cual las empresas están exentas de impuestos
Un agente en la industria de servicios financieros extraterritoriales, a menudo usado negativamente en el sentido de alguien que a través de medios clandestinos presta servicios financieros extraterritoriales para otros, como crear identidades falsas y abrir cuentas bancarias con identidades falsas, robadas o compradas.
Un área designada sujeta a impuestos y legislación diferente de la jurisdicción de la que forma parte
Global Business Company es la forma corporativa disponible en Mauricio. Es similar a Private Limited. Hay dos clases: GBC I y GBC II.
Una empresa que no comercia sino que solo posee activos, capital y/o acciones de otras empresas.
Ley Bancaria Internacional. Una legislación bancaria extraterritorial no residente en muchas jurisdicciones extraterritoriales, popular en el Caribe.
International Business Company es la forma de compañía preferida en muchas, si no en la mayoría, de las jurisdicciones extraterritoriales. IBC es similar a Private Limited. La mayoría de las IBC están libres de impuestos, pero hay algunas excepciones notables, como Barbados, donde las IBC pagan un impuesto nominal de unos pocos puntos porcentuales. Las IBC generalmente no tienen acceso a los DTA.
Una empresa cuyo objeto es invertir en otras empresas. Se diferencian de las sociedades de cartera en que en realidad comercian en el acto de invertir en empresas.
Conozca a su cliente. Otro término para Due Diligence. Véase también Diligencia debida
Sociedad de Vida Limitada o Sociedad de Responsabilidad Limitada.
Compañía de responsabilidad limitada. Los socios de LLP generalmente tienen responsabilidad limitada
Sociedad de responsabilidad limitada. Los LP generalmente contienen al menos un socio general, que es personalmente responsable, y al menos un socio limitado, que no es personalmente responsable.
Nuevo vehículo Manx. Forma de sociedad en la Isla de Man, basada en la legislación de sociedades mercantiles de las Islas Vírgenes Británicas.
Un candidato es una persona que actúa en su nombre. Hay tres tipos de nominados: accionistas nominados, directores nominados y signatarios nominados. Los accionistas nominados tienen acciones en una empresa y los directores nominados actúan como directores, a menudo se usa si el UBO no quiere aparecer en los registros públicos. Los signatarios nominales son signatarios de cuentas bancarias, por lo que su nombre no aparece en los registros bancarios.
Muchos bancos y algunos OSP requieren copias certificadas (certificadas) de su pasaporte, registros comerciales y otros documentos. Estas son copias certificadas por un profesional calificado; normalmente un notario, un abogado o un alto funcionario del banco. Véase también Apostilla.
Unidad de banca extraterritorial. Legislación bancaria extraterritorial en Taiwán y algunas otras jurisdicciones.
Abreviatura de proveedores de servicios extraterritoriales, estas son empresas que establecen empresas extraterritoriales y le presentan bancos extraterritoriales.
Persona políticamente expuesta, indicador de riesgo de lavado de activos.
Una persona física que no ha residido en ninguna jurisdicción durante un período lo suficientemente largo como para ser considerado residente a efectos fiscales, evitando así la obligación tributaria.
Un concepto utilizado por algunos bancos para designar y calificar a los presentadores que pueden referir clientes al banco.
Este suele ser su OSP al establecer su empresa offshore. El agente registrado paga los impuestos anuales al gobierno en su nombre y proporciona a su empresa su domicilio social, que es la dirección local de su empresa en el país de incorporación.
La reputación de una jurisdicción, evaluada por cómo es percibida internacionalmente.
Un acto por el cual una jurisdicción crea una compañía separada y segregada (o fideicomiso, fundación, etc.) y/o legislación tributaria para compañías no residentes. Muy criticado.
Un banco incorporado en una jurisdicción, normalmente con una regulación bancaria muy laxa, pero operado (en su mayor parte o en su totalidad) por otra jurisdicción.
Una empresa inactiva, que puede o no haber estado activa, a la venta por un OSP para uso inmediato. Compañía ficticia Una compañía sin participación o actividad comercial real. A menudo se utiliza solo como empresa de facturación entre otras empresas dentro de un conglomerado o grupo de empresas, o como propietario de activos.
Un banco incorporado en una jurisdicción, normalmente con una regulación bancaria muy laxa, pero operado (en su mayor parte o en su totalidad) por otra jurisdicción.
Special Purpose International Companies Act. SPIC es un tipo de empresa en Samoa. Tiene similitudes tanto con los fideicomisos como con las corporaciones Estructura Una combinación de una o más entidades legales.
San Vicente y las Granadinas, una jurisdicción extraterritorial menor.
El acto de evadir impuestos a través de medios legales Evasión de impuestos El (típicamente ilegal) acto de evasión de impuestos.
Una jurisdicción con impuestos bajos o nulos, o legislación fiscal diseñada específicamente para reducir los impuestos.
Islas Turcas y Caicos, una jurisdicción extraterritorial de tamaño mediano.
El Acuerdo de Intercambio de Información Fiscal es un acuerdo intergubernamental que permite a ambas partes divulgar información que de otro modo sería confidencial. Empresa comercial Una empresa que comercia. Véase también Sociedad de cartera y Sociedad de inversión.
Propietario final final, un término utilizado para evaluar quién es el propietario final de una entidad legal. Por ejemplo, en una estructura de propiedad de un representante, usted es el UBO.
Con responsabilidad limitada, un tipo de empresa en Bahrein. Comparable a LLC.
