EIN e ITIN de EE. UU.: Número de identificación fiscal estadounidense para sociedades de responsabilidad limitada (LLC) y personas físicas
- EIN:Número de identificación del empleador (o FEIN, Número de identificación fiscal federal) - Número de IVA de la LLC estadounidense
- ITIN:Número de Identificación Fiscal Individual — código tributario personal para extranjeros no residentes en los EE. UU.
- Emisión de EIN: aproximadamente 24 horas para LLC corporativas, 25 días para EIN privados
- Emisión del ITIN: Aproximadamente 3 meses después de presentar la documentación al IRS.
- Tarifa de servicio ITIN: $490 (incluye validación remota del pasaporte como agente de aceptación del IRS)
- Requisitos de presentación: El EIN requiere la presentación anual ante el IRS (Formulario 5472 y Formulario 1120). No se requieren impuestos si la LLC es de propiedad extranjera y no opera en los EE. UU.
- Se puede obtener sin viajar: Sí, tanto el EIN estadounidense como el ITIN se pueden obtener en línea con Studio Panama Italia.
- Formularios:Formulario SS-4 e instrucciones
¿Qué es el código EIN de EE. UU. y cómo se obtiene?
El EIN (Número de Identificación del Empleador), también conocido como FEIN (Número de Identificación Federal del Empleador), es el número de IVA estadounidense asignado a todas las empresas de EE. UU.: sociedades de responsabilidad limitada (LLC) unipersonales o con varios miembros, corporaciones y cualquier otra entidad comercial registrada en los Estados Unidos. El código EIN es emitido por elIRS (Servicio de Impuestos Internos) a través del Formulario SS-4 y es el número de identificación fiscal obligatorio para todas las empresas estadounidenses.
se requiere un EIN (Número de Identificación abrir una cuenta bancaria en Estados Unidosdel Empleador). Ningún banco estadounidense aceptará solicitudes de cuenta sin un EIN verificado. El EIN debe incluir el nombre y apellido del solicitante en el formulario de solicitud aprobado por el IRS, independientemente de si la LLC se constituyó de forma anónima. El banco estadounidense utiliza el EIN para identificar al beneficiario final de la cuenta y verificar su correspondencia con la información registrada en el IRS.
Operamos como agente de aceptación certificado por el IRS: tanto el EIN para la LLC como el ITIN personal se pueden obtener completamente en línea, sin necesidad de viajar a Estados Unidos.
El EIN es el número de IVA de su LLC estadounidense
Aunque el EIN es el número de identificación fiscal de una empresa estadounidense, debe ser solicitado por el director de la LLC, incluso si actúa únicamente como gerente y no como miembro de la LLC. Tener un EIN no implica automáticamente la obligación de pagar impuestos en Estados Unidos. Si la LLC es propiedad de un extranjero no residente (LLC de propiedad extranjera), no opera físicamente en Estados Unidos y no ofrece servicios a residentes o ciudadanos estadounidenses, la empresa opera bajo un régimen fiscal preferencial con cero impuestos federales estadounidenses.
Sin embargo, el EIN exige que el propietario de la LLC presente una declaración anual ante el IRS mediante los formularios 5472 y 1120, incluso sin ingresos ni activos. No presentar la declaración conlleva sanciones, incluso para las LLC que no generan ingresos imponibles en los EE. UU.
¿Para qué se utiliza el código EIN de EE.UU.?
- Apertura de una cuenta bancaria en EE. UU .: Se requiere un EIN (Número de Identificación del Empleador) para cualquier apertura de cuenta bancaria corporativa en los EE. UU.
- Operar una LLC en EE. UU. — Sin un EIN, la empresa no puede emitir facturas, recibir pagos ni ser identificada a efectos fiscales.
- Para abrir cuentas comerciales en línea , Wise Business, Stripe, PayPal Business y Mercury requieren un número de identificación fiscal (EIN) para las LLC.
- Informe al IRS : Su EIN es necesario para presentar los formularios anuales 5472 y 1120.
- Acceso a Acuerdos Tributarios (TDA) : el EIN permite que determinadas LLC en ciertos estados opten por no participar en el intercambio de CRS y TIEA.
Carta de confirmación del EIN: CP 575 y Carta de verificación 147C
Cuando el IRS emite un EIN por primera vez, envía una carta de confirmación llamada CP 575.Si obtuvo el EIN en línea (solo es posible con un ITIN), la CP 575 está disponible para su descarga inmediata. Si obtuvo el EIN por correo postal o fax, la CP 575 se envía a la dirección que figura en el Formulario SS-4 (secciones 4a y 4b) en un plazo de 4 a 6 semanas.
La carta CP 575 se emite una sola vez y no se puede regenerar. Si la pierde, puede solicitar una Carta de Verificación de EIN (formulario 147C), la cual tiene la misma validez legal que la CP 575 y es aceptada por todos los bancos estadounidenses para abrir una cuenta corporativa. La carta 147C se puede obtener exclusivamente llamando al IRS al 1-800-829-4933 y se puede enviar por correo postal o fax.
ITIN: el código tributario personal para extranjeros no residentes en EE.UU
El ITIN (Número de Identificación Fiscal Individual) es un número de identificación fiscal personal de EE. UU. emitido por el IRS a las personas que no tienen ni pueden obtener un Número de Seguro Social (SSN). El ITIN es un número de 9 dígitos que comienza con "9" y tiene el mismo formato que el SSN (NNN-NN-NNNN). El ITIN de EE. UU. está destinado a extranjeros no residentes, sus cónyuges y dependientes que requieren un número de identificación fiscal de EE. UU. para fines de declaración de impuestos o para operar servicios financieros estadounidenses.
¿Quién necesita un ITIN americano?
El código ITIN estadounidense es necesario para las siguientes categorías de personas:
- Los extranjeros no residentes deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta en los EE. UU.
- Extranjeros que residen en los EE. UU. (según los días de presencia) que presentan una declaración de impuestos y no tienen derecho al SSN
- Cónyuges o dependientes de ciudadanos estadounidenses o extranjeros residentes
- Cónyuges o dependientes de titulares de visas extranjeras no residentes
- Extranjeros no residentes que solicitan un beneficio de un tratado fiscal internacional
- Estudiantes, profesores o investigadores extranjeros que presenten una declaración de impuestos sobre la renta en los Estados Unidos o que soliciten una exención.
Qué puede hacer con un ITIN de EE. UU
El ITIN de EE. UU. desbloquea una variedad de servicios financieros y comerciales en los Estados Unidos a los que no se puede acceder sin una identificación fiscal personal:
- Para abrir una cuenta bancaria personal en EE. UU. , a partir de 2023, los principales bancos estadounidenses (Chase, Bank of America, Wells Fargo) también exigirán un ITIN para las cuentas personales de extranjeros no residentes.
- Abra una cuenta personal o comercial de PayPal en EE. UU.: PayPal requiere tanto el número de identificación fiscal (EIN) de la empresa como el número de identificación fiscal personal (ITIN) del beneficiario.
- Open Stripe y Amazon FBA : plataformas que requieren un número de identificación fiscal estadounidense para operar.
- Solicitar hipotecas, préstamos y créditos : los bancos estadounidenses, incluidos los bancos comerciales, aceptan ITIN para otorgar crédito.
- Alquiler de inmuebles y oficinas en EE. UU .: se requiere el código ITIN para firmar contratos de arrendamiento.
- Financiamiento de un automóvil o vehículo comercial en los Estados Unidos
- Acceda a PayPal Credit : hasta $500,000 con un historial determinado de uso de la plataforma.
- Utilizando Klarna, Afterpay, Affirm y Scalapay , el ITIN (también llamado TIN) te permite aplazar los pagos.
Cómo obtener un ITIN estadounidense en línea sin viajar a Estados Unidos
Para obtener un ITIN estadounidense, normalmente se requiere la validación física del pasaporte en una oficina del IRS en Estados Unidos. Studio Panama Italia, a través de su filial local registrada como agente de aceptación certificado por el IRS, puede validar su pasaporte directamente en línea y gestionar todo el proceso del ITIN estadounidense de forma remota, sin que el solicitante tenga que viajar a Estados Unidos.
El procedimiento para solicitar el código ITIN americano en línea con Studio Panama Italia requiere:
- Copia a color del del solicitante
- Comprobante de residencia fiscal en el país donde vive (factura de servicios públicos o documento equivalente)
- Tarifa de servicio: USD 490
en emitir un ITIN tres meses a partir de la fecha de presentación de la documentación. El ITIN se envía por correo electrónico y fax. El formulario del IRS que se utiliza para la solicitud es el Formulario W-7, que Studio Panama Italia completa íntegramente en nombre del cliente.
Descargue el formulario de solicitud del ITIN americano para italianos →
| Voz | EIN (Número de identificación del empleador) | ITIN (Número de Identificación Personal del Contribuyente) |
|---|---|---|
| Beneficiario | Compañía estadounidense (LLC, Corporación) | Persona física (extranjero no residente) |
| equivalente italiano | Número de IVA | Código de identificación fiscal |
| Expedido por | IRS (Servicio de Impuestos Internos) | IRS (Servicio de Impuestos Internos) |
| Formulario de solicitud | Formulario SS-4 | Formulario W-7 |
| Horarios | 24 horas (corporativo) / 25 días (privado) | Aproximadamente 3 meses |
| Costo del servicio SPI | Incluido en la constitución de una LLC | 490 dólares estadounidenses |
| Necesario para | Abra una cuenta bancaria corporativa en EE. UU., presente su declaración ante el IRS y opere una LLC | Abrir una cuenta personal en EE. UU., PayPal, Stripe, solicitar crédito, alquilar propiedades |
| Obligación de informar | Sí — Formulario 5472 + Formulario anual 1120 | Sólo si genera ingresos gravables en EE. UU |
| Disponible en línea | Sí, con Studio Panama Italia | Sí, a través de un Agente Aceptador del IRS (SPI) |
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