EIN und ITIN USA: amerikanische Steuernummer für LLC und natürliche Personen
- EIN:Arbeitgeberidentifikationsnummer (oder FEIN, Federal Employer Identification Number) – Umsatzsteuer-Identifikationsnummer der amerikanischen LLC
- ITIN:Individuelle Steueridentifikationsnummer – persönliche Steuernummer für Nichtansässige in den USA
- Ausstellung EIN: Ungefähr 24 Stunden für corporate LLC, 25 Tage für privates EIN
- Ausstellung der ITIN: Ungefähr 3 Monate nach Einreichung der Unterlagen beim IRS.
- Kosten ITIN-Dienst: 490 USD (inklusive Fernvalidierung des Reisepasses als IRS Acceptance Agent)
- Meldepflichten: Für die Beantragung einer EIN (Employer Identification Number) ist eine jährliche Meldung beim IRS (Formular 5472 und Formular 1120) erforderlich. Steuern fallen nicht an, wenn die LLC in ausländischem Besitz ist und nicht in den USA tätig ist.
- Erhältlich ohne Reise: Ja, sowohl die amerikanische EIN als auch die ITIN können online über Studio Panama Italia beantragt werden.
- Formularsammlung:Formular SS-4 und Anleitungen
Was ist der amerikanische EIN-Code und wie wird er erhalten
Die EIN (Employer Identification Number), auch FEIN (Federal Employer Identification Number) genannt, ist die amerikanische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, die allen US-Unternehmen zugewiesen wird: Einzel- und Mehrpersonen-GmbHs, Kapitalgesellschaften und allen anderen in den Vereinigten Staaten registrierten Unternehmen. Der EIN-Code wird vomIRS (Internal Revenue Service) mit dem Formular SS-4 ausgestellt und ist die obligatorische Steueridentifikationsnummer für jedes US-Unternehmen.
ist eine Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN) erforderlich die Eröffnung eines Bankkontos in den Vereinigten Staaten. Keine US-Bank akzeptiert Kontoanträge ohne verifizierte EIN. Die EIN muss den Vor- und Nachnamen des Antragstellers auf dem vom IRS genehmigten Antragsformular enthalten, unabhängig davon, ob die LLC anonym gegründet wurde. Die US-Bank verwendet die EIN, um den wirtschaftlich Berechtigten des Kontos zu identifizieren und ihre Korrespondenz mit den beim IRS hinterlegten Informationen abzugleichen.
Wir sind ein zertifizierter IRS-Akzeptanzagent: Sowohl die EIN für die LLC als auch die persönliche ITIN können vollständig online beantragt werden, ohne dass eine Reise in die Vereinigten Staaten erforderlich ist.
L'EIN ist die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Ihrer amerikanischen LLC
Die EIN, obwohl sie der Steuercode des amerikanischen Unternehmens ist, muss vom Administrator desselben beantragt werden — selbst wenn dieser ausschließlich in der Funktion eines Managers und nicht als Mitglied der LLC tätig ist. Der Besitz einer EIN-Nummer impliziert nicht automatisch die Verpflichtung zur Zahlung amerikanischer Steuern. Wenn die LLC von einem nicht ansässigen Ausländer (foreign-owned LLC) gehalten wird, physisch nicht in den USA tätig ist und keine Dienstleistungen für US-Residenten oder US-Bürger anbietet, operiert das Unternehmen in einem privilegierten Steuerregime mit null US-Bundessteuern.
Die EIN (Employer Identification Number) verpflichtet den LLC-Inhaber jedoch zur jährlichen Abgabe einer Steuererklärung beim IRS ( mithilfe der Formulare 5472 und 1120, selbst wenn keine Einkünfte oder Vermögenswerte vorliegen. Die Nichtabgabe der Steuererklärung zieht Strafen nach sich, auch für LLCs, die in den USA keine steuerpflichtigen Einkünfte erzielen.
Wofür dient der amerikanische EIN-Code
- Eröffnung eines US-Bankkontos — Für die Eröffnung eines Firmenbankkontos in den USA ist eine EIN (Employer Identification Number) erforderlich.
- Betrieb einer US LLC — Ohne eine EIN kann das Unternehmen keine Rechnungen ausstellen, Zahlungen empfangen oder für Steuerzwecke identifiziert werden.
- Für die Online-Eröffnung von Geschäftskonten – Wise Business, Stripe, PayPal Business und Mercury – ist jeweils eine LLC-EIN erforderlich.
- Meldung an die IRS — Ihre EIN wird für die jährliche Einreichung des Formulars 5472 und des Formulars 1120 benötigt.
- Zugang zu Steuerabkommen (TDA) — Die EIN ermöglicht es bestimmten LLCs in bestimmten Staaten, sich vom CRS- und TIEA-Austausch abzumelden.
Bestätigungsschreiben EIN: CP 575 und Verifizierungsbrief 147C
Sobald die IRS eine EIN (Arbeitgeber-Identifikationsnummer) ausstellt, erhalten Sie ein Bestätigungsschreiben mit der Bezeichnung CP 575.Wenn Sie die EIN online beantragt haben (nur mit einer ITIN möglich), steht CP 575 sofort zum Download bereit. Falls Sie die EIN per Post oder Fax erhalten haben, wird CP 575 innerhalb von 4–6 Wochen an die in Formular SS-4 (Abschnitte 4a und 4b) angegebene Adresse gesendet.
Das Schreiben CP 575 wird nur einmal ausgestellt und kann nicht erneuert werden. Bei Verlust können Sie beim IRS ein EIN-Bestätigungsschreiben (147C). Dieses hat die gleiche Rechtsgültigkeit wie das Schreiben CP 575 und wird von allen amerikanischen Banken zur Eröffnung eines Firmenkontos akzeptiert. Das Schreiben 147C erhalten Sie ausschließlich telefonisch beim IRS unter 1-800-829-4933. Es kann Ihnen auch per Post oder Fax zugesandt werden.
ITIN: die persönliche Steueridentifikationsnummer für im Ausland lebende, in den USA nicht ansässige Ausländer
Die ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) ist eine persönliche US-Steueridentifikationsnummer, die vom IRS an Personen vergeben wird, die keine Sozialversicherungsnummer (SSN) besitzen oder erhalten können. Die ITIN ist eine neunstellige Nummer, die mit „9“ beginnt und dasselbe Format wie die SSN hat (NNN-NN-NNNN). Die US-ITIN ist für Nichtansässige, deren Ehepartner und Angehörige bestimmt, die eine US-Steueridentifikationsnummer für Steuererklärungszwecke oder zur Inanspruchnahme amerikanischer Finanzdienstleistungen benötigen.
Für wen ist eine amerikanische ITIN erforderlich
Der amerikanische ITIN-Code ist für die folgenden Personengruppen erforderlich:
- Ausländische Nichtansässige verpflichtet, eine Steuererklärung in den Vereinigten Staaten einzureichen
- Ausländische in den USA ansässige Personen (basierend auf den Anwesenheitstagen) die eine Steuererklärung abgeben und keinen Anspruch auf eine SSN haben
- Ehepartner oder unterhaltsberechtigte Personen von US-amerikanischen oder ansässigen ausländischen Staatsbürgern
- Ehepartner oder unterhaltsberechtigte Personen von Inhabern eines nichtansässigen ausländischen Visums
- Nicht ansässige Ausländer die einen Vorteil aus einem internationalen Steuerabkommen beantragen
- Ausländische Studenten, Professoren oder Forscher in den USA, die eine US-Einkommensteuererklärung abgeben oder eine Steuerbefreiung beantragen
Was Sie mit einer amerikanischen ITIN tun können
Der amerikanische ITIN-Code schaltet eine Reihe von Finanz- und Betriebsdienstleistungen in den Vereinigten Staaten frei, die ohne persönliche Steueridentifikationsnummer nicht zugänglich sind:
- Eröffnung eines persönlichen Bankkontos in den USA – ab 2023 werden große amerikanische Banken (Chase, Bank of America, Wells Fargo) auch für persönliche Konten von Nichtansässigen eine ITIN verlangen.
- Eröffnen Sie ein PayPal USA Privat- und Geschäftskonto — PayPal benötigt sowohl die Unternehmens-EIN als auch die persönliche ITIN des Begünstigten.
- Öffnen Sie Stripe und Amazon FBA – Plattformen, die eine US-Steuernummer für den Betrieb benötigen.
- Beantragung von Hypotheken, Krediten und Darlehen – Amerikanische Banken, einschließlich Geschäftsbanken, akzeptieren ITINs zur Kreditvergabe.
- Anmietung von Immobilien und Büros in den USA – Für die Unterzeichnung von Mietverträgen ist eine ITIN-Nummer erforderlich.
- Finanzierung eines Pkw oder Nutzfahrzeugs in den Vereinigten Staaten
- Zugriff auf PayPal-Kredit – bis zu 500.000 US-Dollar bei entsprechender Nutzungshistorie der Plattform
- Bei der Nutzung von Klarna, Afterpay, Affirm und Scalapay ermöglicht die ITIN (auch TIN genannt) die Aufschiebung von Zahlungen.
Wie man eine US-ITIN online erhält, ohne in die USA zu reisen
Die Beantragung einer US-amerikanischen ITIN erfordert üblicherweise die physische Validierung Ihres Reisepasses bei einem IRS-Büro in den USA. Studio Panama Italia kann über seine lokale, als zertifizierter IRS-AnnahmeagentIhren Reisepass direkt online validieren und den gesamten ITIN-Prozess aus der Ferne abwickeln, ohne dass der Antragsteller in die USA reisen muss.
Der Vorgang zur Online-Anforderung des amerikanischen ITIN-Codes bei Studio Panama Italia erfordert:
- Farbkopie des Reisepasses des Antragstellers
- Nachweis der steuerlichen Ansässigkeit im Land, in dem man lebt (Rechnung oder gleichwertiges Dokument)
- Zahlung der Dienstleistung: 490 USD
Die Bearbeitung einer ITIN durch drei Monate . Die ITIN wird per E-Mail und Fax zugestellt. Das für den Antrag verwendete IRS-Formular ist das Formular W-7, das Studio Panama Italia vollständig im Namen des Kunden ausfüllt.
Laden Sie das Dokument für die ITIN-Anfrage für Italiener herunter →
| Eintrag | EIN (Arbeitgeber-Identifikationsnummer) | ITIN (Individuelle Steuerzahler-Identifikationsnummer) |
|---|---|---|
| Empfänger | Amerikanische Gesellschaft (LLC, Corporation) | Natürliche Person (nicht ansässiger Ausländer) |
| Italienisches Äquivalent | Umsatzsteuer-Identifikationsnummer | Steueridentifikationsnummer |
| Ausgestellt von | IRS (Internal Revenue Service) | IRS (Internal Revenue Service) |
| Antragsformular | Formular SS-4 | Formular W-7 |
| Fristen | 24 Stunden (corporate) / 25 Tage (privat) | Ca. 3 Monate |
| Kosten des SPI-Dienstes | Im Rahmen der LLC-Gründung enthalten | 490 USD |
| Erforderlich für | Ein Unternehmensbankkonto in den USA eröffnen, beim IRS deklarieren, mit der LLC operieren | Ein persönliches Konto in den USA eröffnen, PayPal, Stripe, Kredit beantragen, Immobilien mieten |
| Deklarationspflicht | Ja — Form 5472 + Form 1120 jährlich | Nur wenn in den USA steuerpflichtige Einkünfte erzielt werden |
| Online erhältlich | Ja, mit Studio Panama Italia | Ja, über IRS Acceptance Agent (SPI) |
EIN und ITIN USA online beantragen
Erhalten Sie die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für Ihre LLC und die persönliche US-Steueridentifikationsnummer, ohne in die Vereinigten Staaten reisen zu müssen.
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